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修正「雲林縣縣庫支票管理規則」。

主管機關: 雲林縣政府財政處
發布機關: 雲林縣政府
發布日期: 105.10.21
發布字號: 府行法一字第1052904201A號 令
異動性質: 修正
施行狀態: 自公(發)布日或溯及施行(實施)
施行日期: 105.10.23
旨: 修正「雲林縣縣庫支票管理規則」。
法規名稱: 雲林縣縣庫支票管理規則
法規內文:

第 一 條  雲林縣政府(以下簡稱本府)為縣庫支票管理,特訂定本規則。

第 二 條  本規則所稱縣庫支票定名為雲林縣縣庫支票(以下簡稱縣庫支票),以本府為
       發票人,由本府財政處(以下簡稱財政處)代表簽發之。

第 三 條  縣庫支票採用橫型卡片式,由代理縣庫之金融機構統一印製,票面應載明發
       票日期、支票號碼、受款人姓名或名稱、禁止背書轉讓、中文大寫及阿拉伯字
       小寫金額、指定之縣庫兌付金融機構(以下簡稱指定之兌付機構)、各級人員
       核章及縣長官章,並應加具特定標誌及暗記。

第 四 條  縣庫支票得分批印製,每批應編列代表批次之冠字,按順序逐張編號,用紅字
       印於支票之顯著地位。

第 五 條  空白縣庫支票由縣庫總庫(以下簡稱總庫)指定人員集中保管,設置空白縣庫
       支票登記簿,將現存及發出之數量與字號詳予登記。

第 六 條  總庫應將空白縣庫支票暗記、每批支票之冠字及起訖號碼,檢附樣張密函通知
       縣庫分庫(以下簡稱分庫)以憑驗對。
          前項樣張污損不明時,分庫得請總庫另行檢送後,將原樣張退還總庫註銷。

第 七 條  縣庫支票之式樣、暗記及縣長官章經發現與原樣張不符者,指定之兌付機構不
       得兌付,由該機構出具臨時收據交付執票人,並迅即專函敘明經過情形,檢附
       該支票移送財政處處理。

第 八 條  財政處領用縣庫支票,應填具空白縣庫支票領取單,向總庫領取,總庫應按支
       票號碼順序點交取據存查。領得之空白縣庫支票應指定專人妥慎保管,並設置
       空白縣庫支票收發登記簿詳予登記。

第 九 條  總庫或財政處對未經簽開之空白縣庫支票,應隨時查點,如有喪失,應即查明
       真相,除事變及不可抗力情事者外,應對失職人員,按情節輕重議處。

第 十 條  財政處簽署縣庫支票,應蓋具財政處處長及財政處庫款支付科科長印鑑。

第  十一  條  財政處簽署縣庫支票所使用之印鑑,應填具印鑑卡函送總庫轉送各分庫一式二
       份,印鑑卡污損不明者,總庫得請財政處另送新印鑑卡後,將舊卡註銷。
          前項印鑑如有遺失或須更換時,應備函敘明遺失時間、原因或更換理由、新印
       鑑啟用日期、原印鑑最後簽發之支票字號及新印鑑啟用簽發之支票字號。其係
       更換印鑑者,應加蓋財政處原留印鑑。

第  十二  條  縣庫支票應由受款人在支票背面簽名或蓋章,經指定之兌付機構驗對支票樣張
       、身分證明文件、印鑑相符及無掛失止付情事後,方得兌付,但撥存各機關
       商號存款帳戶之支票,免辦理簽章手續。

第  十三  條  縣庫支票之受款人或執票人,得將縣庫支票委託金融機構或郵政機關代收或存
       帳。受款人為政府機關或公營事業機構,其所收受之款項,應依法存入公庫。

第  十四  條  各分庫兌付縣庫支票,應依規定在支票上加蓋付訖戳記,按日編製兌付縣庫支
       票清單,連同已兌付縣庫支票,報送總庫。總庫應按日編製兌付縣庫支票彙報
       表,檢具總庫及各分庫兌付縣庫支票清單各一份,送財政處核對。

第  十五  條  財政處已簽妥之縣庫支票,在未送達受款人之前喪失,經查明尚未兌付者,應

       依下列規定辦理:

       一、填具縣庫支票掛失止付通知單,通知指定之兌付機構止付。

       二、登入縣庫支票掛失止付登記簿。

       三、由財政處庫款支付科敘明支票喪失及掛失止付情形,簽報財政處長核准後
         補發。

       四、查明喪失原因對失職人員予以議處。

第  十六  條  受款人或執票人喪失縣庫支票,應填具縣庫支票掛失止付申請書並覓具保證人
       簽章保證,向財政處或指定之兌付機構申請掛失止付。政府機關或公營事業機
       構申請掛失止付者,應在掛失止付申請書註明如有糾紛由本機關自行負責處理
       ,加蓋機關印信,免具保證。

第  十七  條  受款人或執票人喪失縣庫支票向財政處申請掛失止付,應以最迅速方式通知指
       定之兌付機構止付。其向指定之兌付機構申請掛失止付,而經查明尚未兌付者
       ,應即止付並通知財政處。

第  十八  條  指定之兌付機構接獲財政處縣庫支票掛失止付通知後,應依下列規定辦理:

       一、經查明尚未兌付者,應即登記止付。並在縣庫支票掛失止付通知單回證聯
         註明。

       二、在接獲掛失止付通知前業已兌付者,應即查明兌付日期及兌付情形,在縣
         庫支票掛失止付通知單回證聯註明。

第  十九  條  財政處收到兌付機構送回之縣庫支票掛失止付通知單回證聯,註明業已兌付
       者,應即通知申請人。

第  二十  條  受款人或執票人喪失縣庫支票,已辦妥掛失止付,確未兌付者,得填具縣庫支
       票補發申請書向財政處申請補發。

第二十一條  財政處收到受款人或執票人所填縣庫支票補發申請書,經核無誤,應依規定補
       發支票。並在原付款憑單第一聯註明補發之支票號碼,加蓋補發日戳,登入縣
       庫支票補發報表。

第二十二條  財政處喪失簽妥之縣庫支票,經掛失止付後尋獲,且尚未補發者,應即具函敘
       明註銷止付原因,通知指定之兌付機構註銷止付。其經查明已另行補發者,應
       將尋獲之原支票註銷作廢,並通知指定之兌付機構。

第二十三條  受款人或執票人喪失縣庫支票,於申請掛失止付後,尚未補發前尋獲原支票時
       ,應以書面向財政處或原受理掛失止付之兌付機構申請註銷止付。
          財政處收到前項申請後,經查明無訛,應即填具縣庫支票註銷掛失止付通知單
       ,通知指定之兌付機構註銷止付。指定之兌付機構接獲申請者,除依申請註銷
       止付外,並通知財政處。

第二十四條  縣庫支票有下列情事之一者,受款人或執票人得填具縣庫支票換發申請書,檢
       同原支票向財政處申請換發:

       一、受款人姓名、名稱錯誤或變更者。

       二、字跡模糊不清者。

       三、票面污損者。

       四、發票期逾一年者。

       申請換發前項第一款支票者應洽原支用機關辦理,申請換發第二款至第四款支
       票者,應覓具保證人簽章保證。財政處於換發支票後,應在原付款憑單第一聯
       註明換發之支票號碼,加蓋換發日戳,登入縣庫支票換發登記簿後,將原支票
       註銷作廢。

第二十五條  作廢之縣庫支票,應予打洞註銷,在票面加蓋作廢戳記,並登入縣庫支票作廢
       登記簿。
          前項作廢支票得由財政處彙總列冊報審計機關備查。

第二十六條  縣庫支票之原支用機關因事實需要辦理註銷時,應填具縣庫支票註銷申請書,
       連同原支票送財政處申請註銷,並登入縣庫支票註銷登記簿。

第二十七條  已兌付之縣庫支票,應由總庫彙總妥予整理並負責保管,其在未送達總庫以前
       喪失者,應由原兌付機構查明支票號碼、金額及兌付日期,報由總庫備查。

第二十八條  前條已兌付之縣庫支票喪失時,應由總庫設置已兌付縣庫支票遺失登記簿,將
       支票號碼、受款人姓名、金額及喪失情形詳予登錄備查。

第二十九條  財政處應於每年度結束時,查明發票期逾五年之未兌縣庫支票,辦理下列事
       項:

       一、填具收入繳款書,解繳縣庫。

       二、編製清單,逐筆簽發以縣庫存款戶為受款人之同等金額縣庫支票並註銷其
         未兌縣庫支票記錄。

       三、第一款已繳庫之款項,發票期未逾十五年者,倘受款人或執票人提出債權
         請求時,應由原各該機關依相關法令規定辦理收入退還。

       原編製付款憑單之各機關已裁併、改組者,以其新機關負責辦理收入退還。已
       裁撤者,由其原屬之上級機關負責辦理收入退還。

第  三十  條  本規則規定之書表及簿冊格式,由財政處另訂之。

第三十一條  本規則自發布日施行。

圖表附件: